淺談合規管理的重要(yào)性
——北京和盛世紀管理咨詢有限公司
習近平同志高度重視(shì)企業合規經營，多次作(zuò)出重要(yào)指示批示，強調企業合規管理的重要(yào)性，明(míng)确要(yào)求企業樹(shù)立守法誠信、合法經營，提高合規管理意識，提升依法治企的能(néng)力和(hé)水平。國(guó)資委發布《關于進一(yī)步深化法治央企建設的意見(jiàn)》，提出認真落實全面依法治國(guó)戰略部署，持續深化法治央企建設，着力構建世界一(yī)流企業的合規制度體系，不斷提升依法治企能(néng)力，助推企業高質量發展，并将2022年(nián)确定為(wèi)中央企業“合規管理強化年(nián)”，推動中央企業加快(kuài)突破難點、補齊短闆，建立健全企業合規管理體系，真正發揮規範管理、防控風(fēng)險、支撐保障的重要(yào)作(zuò)用。
一(yī)、合規經營意識轉變至關重要(yào)
中央企業各級領導幹部合規經營意識的強弱，是決定合規管理體系成效的首要(yào)前提和(hé)關鍵因素。強化企業領導特别是“一(yī)把手”法治思維、合規意識是确保合規管理制度落地(dì)實施的重中之重，因此，中央企業要(yào)健全“一(yī)把手”履行(xíng)推進法治建設第一(yī)責任人(rén)職責的工(gōng)作(zuò)機制，切實履行(xíng)依法合規經營重要(yào)組織者、推動者和(hé)實踐者職責，積極推動合規管理各項工(gōng)作(zuò)。各層級領導各司其職、各負其責，将強化合規管理納入全局工(gōng)作(zuò)統籌謀劃、一(yī)體推進，對重點問(wèn)題親自(zì)研究、難點問(wèn)題親自(zì)組織解決，保障工(gōng)作(zuò)取得實效。在推進合規經營管理的實踐中，“一(yī)把手”要(yào)親自(zì)帶頭，通(tōng)過各種形式的學習、宣傳、培訓，将學習習近平法治思想、強化合規經營理念作(zuò)為(wèi)黨委（黨組）集體學習、管理人(rén)員(yuán)集中培訓的重要(yào)內(nèi)容。通(tōng)過簽訂合規承諾、開(kāi)展合規宣誓等方式将合規理念傳達給全體員(yuán)工(gōng)，強化全員(yuán)守法誠信、合規經營意識，推動企業由生産經營型向合規經營型轉變。
中央企業“一(yī)把手”應當在合規義務遵循上(shàng)發揮表率作(zuò)用，嚴格落實管理制度，嚴格依法依規決策，确保企業合法合規性審查作(zuò)為(wèi)必經前置程序，企業“三重一(yī)大”涉法事項、重要(yào)規章(zhāng)制度、重要(yào)議(yì)案審議(yì)事項做(zuò)到“應審必審”，對違規行(xíng)為(wèi)實行(xíng)“一(yī)票否決”。
二、夯實合規管理三道(dào)防線
打造合規管理“三道(dào)防線”工(gōng)作(zuò)格局，健全企業主要(yào)負責人(rén)領導、總法律顧問(wèn)牽頭、法務部門歸口、業務部門協同聯動、監督機構監督的合規管理體系，是确保中央企業合規體系運營的重要(yào)條件。企業應當明(míng)确業務部門是本領域合規管理責任主體，履行(xíng)“第一(yī)道(dào)防線”職責；法務部門作(zuò)為(wèi)合規管理牽頭部門負責建立健全合規管理體系，組織開(kāi)展日常工(gōng)作(zuò)，履行(xíng)“第二道(dào)防線”職責；紀檢監察機構和(hé)審計、巡視(shì)等部門負責合規審計和(hé)監督企業風(fēng)險防控，在職權範圍內(nèi)履行(xíng)“第三道(dào)防線”職責。
将合規風(fēng)險防控關口前移，夯實業務部門、經營單位一(yī)線的合規主體責任，通(tōng)過設置兼職合規管理員(yuán)、将合規要(yào)求嵌入崗位職責和(hé)業務流程、抓好重點領域合規管理、簽訂合規義務承諾書(shū)等措施，有效防範、及時(shí)處置合規風(fēng)險。建立融入業務、動态更新、全程把控的合規工(gōng)作(zuò)流程，實現合規管理與經營活動有機融合。重點抓好高風(fēng)險領域合規管理，深入開(kāi)展合規風(fēng)險識别和(hé)評估，通(tōng)過完善企業合規管理基本制度、建立重點領域合規專項指南、制定崗位合規職責清單、完善合規管理手冊、嵌入管理流程等手段，提高企業治理和(hé)經濟運行(xíng)的合規化、标準化、精細化水平。
三、着力構建違規決策問(wèn)責追責機制
構建并落實中央企業違規決策問(wèn)責追責機制，是企業提升依法治企和(hé)實施內(nèi)部控制的重要(yào)基礎，是促進中央企業強本固基、行(xíng)穩緻遠，守住不發生系統性風(fēng)險底線，落實主要(yào)領導人(rén)履行(xíng)一(yī)崗雙責、加快(kuài)實現高質量發展的有效舉措。
按照《國(guó)務院辦公廳關于建立國(guó)有企業違規經營投資責任追究制度的意見(jiàn)》《中央企業違規經營投資責任追究實施辦法（試行(xíng)）》《中央企業違規經營投資問(wèn)題線索查處工(gōng)作(zuò)指引》等系列制度，中央企業應當完善責任追究工(gōng)作(zuò)機制，及時(shí)發現問(wèn)題，充分發揮震懾遏制作(zuò)用，不斷夯實維護國(guó)有資産安全的主體責任。在懲治教育上(shàng)，加大警示教育力度，采取書(shū)面及會議(yì)通(tōng)報、編寫追責工(gōng)作(zuò)簡報、彙編違規問(wèn)題案例等方式，強化典型問(wèn)題總結通(tōng)報，形成“追責一(yī)個、警示一(yī)片”的教育效果，不斷增強各級經營管理人(rén)員(yuán)合規履職和(hé)責任意識，防範可(kě)能(néng)發生的重大合規經營風(fēng)險。
